Med start den 3 mars börjar deklarationerna dimpa ner i brevlådor runt om i landet, först digitala och sedan fysiska. För många som gjort bostadsförsäljningar under fjolåret finns det en del saker att hålla reda på – vi har sammanställt de viktigaste!
Köpekontraktet – ej tillträdet
När en bostadsaffär ska deklareras baseras det på datumet för köpekontraktet, inte tillträdet. Om kontraktet skrevs under 2024 ska affären tas upp i deklarationen för inkomståret 2024, alltså våren 2025. Detta är något som ofta missförstås av säljare, så det kan vara bra att påminna om.
Vanliga avdrag som säljare glömmer
Som mäklare kan du hjälpa dina kunder att identifiera avdrag de kan göra, vilket kan minska deras vinstskatt. Påminn gärna dina kunder att spara kvitton och dokumentation för alla kostnader som kan vara avdragsgilla. Här är några av de vanligaste avdragen som lätt glöms bort:
- Mäklararvode och Hemnetannons – självklara men ibland förbisedda avdrag. Hemnetfakturan fungerar också som kvitto om säljaren valt fakturabetalning.
- Homestyling – kostnader för homestyling och fotografering är avdragsgilla.
- Energideklaration och besiktning – viktiga att nämna som avdragsgilla försäljningskostnader.
- Kapitaltillskott – många bostadsrättsägare är omedvetna om att kapitaltillskott till föreningen kan dras av, vilket kan göra stor skillnad på vinsten.
Nyhet – hämta kvittot för Hemnetannonsen direkt i Säljkollen
Efter varje köp av Hemnets produkter mejlas det automatiskt ut ett kvitto till bostadssäljaren. De säljare som råkat radera mejlet eller inte hittar det i sin inkorg har tidigare fått kontakta vår kundservice, som då manuellt fått generera kvittona och skicka till säljaren. Men nu ger vi säljaren möjlighet att få sina Hemnetkvitton skickade till sig direkt från Säljkollen.
Även om statistiken försvinner från Säljkollen när bostaden sålts, kommer säljaren fortfarande åt sidan. Här har vi nu lagt till en “Dina kvitton”-sektion.
När säljaren klickar på knappen “Skicka mina kvitton” kommer vi att på nytt skicka alla de kvitton som tidigare kommit från oss. Har säljaren till exempel köpt Hemnet Premium och Raketen, kommer dessa kvitton att skickas igen till samma mejladress som säljaren använde vid köpen.
Har säljaren mot förmodan använt olika mejladresser vid olika produktköp, kommer kvittot för respektive produkt till den mejladress som användes vid köpet.
Om säljaren inte har tillgång till Säljkollen kan du som mäklare enkelt kopiera och mejla ut länken till Säljkollen igen. Du hittar länken i annonsen i Kundportalen, under fliken “Säljarinformation”.
Så kan du hjälpa dina kunder med uppskov
Kunder som säljer med vinst och köper en ny bostad kan ansöka om uppskov för att skjuta upp betalningen av vinstskatten. Många säljare vet inte att uppskovsräntan togs bort den 1 januari 2021, vilket gör uppskovet mer fördelaktigt än tidigare. Här är två vanliga frågor från säljare om uppskov – och svar:
Hur länge kan jag ha uppskov?
Uppskovet gäller så länge säljaren äger den nya bostaden.
Vad händer med uppskov vid arv eller bodelning?
Ofta måste det beskattas direkt men uppskovsbeloppet behöver inte återföras till beskattning om ersättningsbostaden övergår genom: arv eller testamente till maka, make, sambo eller hemmavarande barn under 18 år.
Vanliga misstag som säljare gör
Här är några vanliga saker som säljare missar, och som du enkelt kan påminna dem om.
1. Avdrag för förbättringsutgifter
Säljare glömmer ofta att göra avdrag för renoveringar och förbättringar. Här är det bra om säljaren sparar kvitton och dokumentation, för allt från ommålning till större ombyggnationer.
2. Felaktig hantering av uppskov
Vissa säljare återför uppskovet i fel deklarationsår eller missar att ansöka om nytt uppskov efter en ny försäljning.
3. Osäkerhet kring när försäljningen ska deklareras
Det är vanligt att säljare tror att deklarationen ska göras när de flyttar ut, men här är det alltså kontraktsdatumet som styr.
Två vanliga frågor från säljare (och hur du kan svara på dem)
Vad händer om jag säljer med förlust?
Förlusten är avdragsgill, och säljaren kan dra av 50 % av förlusten mot sina kapitalvinster.
Hur fungerar ränteavdraget?
Banken rapporterar in betald ränta till Skatteverket, och ränteavdraget registreras automatiskt i deklarationen. Säljaren behöver bara kontrollera att beloppen stämmer.
På Skatteverkets hemsida hittar du mer och utförligare information för bostadssäljare.